Рекомендации по повышению ликвидности и платежеспособности банка
где СС - собственные средства, ОВ - обязательства до востребования, СО - срочные обязательства, ВС - выданные средства, ВВ - высокорисковые вложения, ЛА - ликвидные активы, КВ - капитальные вложения, ВБ - валюта баланса, ПЗ - просроченные задолженности, ССН - собственные средства нетто.
Таблица 3
Экспресс-методика на основе коэффициентного анализа
Аналитические коэффициенты
|
Показатель |
Формула расчета |
Допуст. значение |
Критич. значение | |
|
1. |
Коэффициент абсолютной ликвидности |
Касса + Корсчета + Счет в РКЦ Обязательства до востребования |
1 |
0,07 |
|
2. |
Уровень доходных активов |
Активы, приносящие доход-нетто Всего активов-нетто |
0,65 |
0,83 |
|
3. |
Уровень сомнительной задолженности |
Просроченная задолженность Ссуды, выданные банком |
0,05 |
0,15 |
|
4. |
Коэффициент защищенности от риска |
Прибыль-нетто + Резервы банка + Резервный фонд Остаток ссудной задолженности |
0,25 |
0 |
|
5. |
Коэффициент дееспособности |
Операционные расходы Операционные доходы |
0,95 | |
|
6. |
Коэффициент рентабельности |
Прибыль-нетто Собственные средства-нетто |
0,15 |
0 |
|
7. |
Коэффициент достаточности капитала |
Собственные средства-нетто Всего пассивов-нетто |
0,1 |
0,05 |
|
8. |
Коэффициент финансовой капитализации прибыли |
Уставный фонд Собственные средства-нетто |
0,5 |
0,8 |
|
9. |
Коэффициент ликвидности по срочным обязательствам |
Высоколиквидные активы Привлеченные средства-нетто |
0,75 |
0,07 |
|
10. |
Коэффициент полной ликвидности |
Ликвидные активы Привлеченные средства-нетто |
1 |
0,8 |