Методы совершенствования управления рисками в коммерческих банках

В данной работе был проведен анализ теорий банковских рисков,их классификации,были выделены различные методы управления рисками,возможность применения этих методов в банковской системе России.Автор постарался выявить проблемы управления рисками,методы совершенствования банковских методик,определить перспективы банковского менеджмента в управлении рисками,был представлен зарубежный опыт управления.

[1] Банковские финансовые отчеты ведутся в национальной валюте, с переводом активов в иностранной валюте, обязательств, капитала и забалансовых статей в национальную валюту в соответствующих эквивалентах. Банки должны периодически переоценивать свои позиции в иностранной валюте, используя текущий курс обмена для вычмсления валютных эквивалентов стоимости. Изменения в курсе обмена со времени предыдущей переоценки будут вызывать изменения в балансовой стоимости позиций в иностранной валюте.

[2] Границы,применяемые к позициям в конце каждого рабочего дня, обычно называются «границами одной ночи». Они функционируют для управления банковским риском в результате изменений курса обмена в течение периода, когда банк закрыт,и,таким образом, не находится в позиции реагирования на события рынка. В банках с более активными операциями в иностранной валюте могут также использоваться границы на основании принципа « в течение дня». Одна из целей этого заключается в том, чтобы помешать записи риска или накоплению риска, который не может быть хеджирован к концу рабочего дня, таким образом, оставляя банк в позиции превышения своих лимитов « ночных границ». Другая цель заключается в том, чтобы ограничить движения процентной ставки в течение одного дня.

[3] Контракты, показывающие увеличение рыночной стоимости, это контракты, в которых контрактый курс обмена более благоприятен для банка, чем существующий курс обмена. Более благоприятны контрактные курсы обмена отражают ценность для банка.

[4] Забалансовые контракты также будут оказывать влияние на позицию банка по риску процентной ставки. Забалансовые контракты могут выступать как активы ( как, например, обязательства предоставить средства в кредит по фиксированной ставке) или как обязательства( такие как обязательства продать ценные бумаги,имеющие фиксированную процентную ставку в определенное времы в будущем).

[5] Например, отчеты о разрывах часто группируют вместе все операции по изменению цены на активы и обязательства в течение одного календарного квартала или даже календарного года, обращаясь с ними так, как будто бы все эти ставки меняются действительно в одно и то же время. Чем дольше период времени, захваченный во временные рамки, тем выше степень несовпадения(неточности).Дальнейшие оценки действительных последствий изменения ставки для чистой прибыли по процентной ствке требует информации по процентым ставкам, получаемым в данный момент на существующих активах и выплачиваемых в данный момент по существующим обязательствам. Эта информация отсутствует в обобщающих отчетах о гэпах.

[6] И наоборот,в банках с торговыми операциями в зарубежных финансовыъ центрах позиция может быть передана другому торговцу в другой временной зоне.

[7] Совместные предприятия в практике международных и экономических отношений. М.; Внешторгиздат,1990. С.23-25.

[8] Швейцарская банковская корпорация-перспективы.Приложение №1 от 1988г.

[9] Соглашения об овердрафте представляют серьезную проблему. Хотя они устраняют необходюиость очень громоздких проуедур* связанных с заимствованием сумм с фиксированным сроком погашения для краткосрочного кредитования, ими можно злоупотребить, особенно в развивающихся странах, которою часто характеризуются отсутствием информации и системы контроля для соответствующего моюсторинга таких кредитов. Излишняя капитализауня просроченных процентов и невозможность установить неработающие кредиты являются также характерными для развивающихся стран и часто сопутствуют' феномену овердрафта.

[10] По определению, кредиты связанным с, банком фирмам не являются ненадежными. Очень часто, однако, заАмы, предоставляемые связанным фирмам, предоставляются не на основе объективной информации в соответствии с традиционными для банка приемлемыми критериями нормального риска. По этойi причине, а также вследствие того, что высокий процент краха банков был вызван предоставлениемкредитов связанным с банком предприятиям, банковское ретулирование требует введения ограничения и обязательного мониторинга кредитов. предоставляемых связанным фирмам. 10 процентов от общего